Expandir um negócio para os Estados Unidos pode ser uma oportunidade promissora para empresários brasileiros, mas também envolve desafios complexos, especialmente no que diz respeito à gestão tributária. Para garantir que a transição para o mercado norte-americano seja financeiramente vantajosa, um bom planejamento tributário é fundamental.
De acordo com Fernanda Spanner, CEO da Spanner Consulting, uma franquia de contabilidade especializada em auxiliar empresas brasileiras: “Os empresários brasileiros que desejam expandir seus negócios para os EUA precisam estar atentos às nuances fiscais e escolher as melhores estruturas e estratégias para minimizar a carga tributária. O planejamento tributário eficaz pode resultar em economias significativas e facilitar a expansão no mercado americano”.
Para garantir que sua empresa esteja estruturada de forma otimizada nos EUA, Fernanda Spanner compartilha algumas das principais estratégias de planejamento tributário que empresários brasileiros devem adotar:
- Escolher o tipo certo de empresa: Nos EUA, as opções de estrutura empresarial incluem LLC, C-Corp e S-Corp, cada uma com suas próprias regras tributárias. Escolher a melhor opção de estrutura pode evitar impostos elevados e tornar a distribuição de lucros mais eficiente.
- Aproveitar incentivos fiscais: O governo dos EUA oferece diversos descontos e créditos fiscais para pequenas empresas e para empresas estrangeiras que estão se estabelecendo no país. Identificar e aproveitar esses incentivos pode representar uma grande economia para o empresário.
- Evitar a bitributação: Como o Brasil e os EUA não possuem um tratado para evitar a dupla tributação, é essencial planejar a estrutura fiscal de forma a garantir que os lucros não sejam taxados duas vezes. Empresários podem utilizar os impostos pagos no Brasil como crédito para os impostos devidos nos EUA e vice-versa.
- Gerenciar bem as remessas de dinheiro para o Brasil: Transferir dinheiro dos EUA para o Brasil pode gerar custos adicionais em impostos. Utilizar estratégias de distribuição de lucros planejada pode ajudar a reduzir esses custos, otimizando o processo de envio de recursos entre os dois países.
- Planejar a residência fiscal: Empresários que passam longos períodos nos EUA podem ser considerados residentes fiscais, o que significa que terão que pagar impostos sobre sua renda mundial. Planejar essa questão com antecedência pode evitar surpresas no momento de preencher a declaração de impostos.
Erros Comuns no Planejamento Tributário
Apesar das oportunidades fiscais que os EUA oferecem, muitos empresários cometem erros que podem resultar em perdas financeiras significativas. Fernanda Spanner aponta alguns dos equívocos mais comuns:
- Ignorar obrigações fiscais e regulatórias: O sistema tributário dos EUA é rigoroso, e negligenciar as obrigações fiscais pode levar a multas pesadas e complicações com o IRS, o que pode prejudicar a saúde financeira da empresa.
- Não aproveitar créditos e deduções fiscais: Embora existam muitos benefícios fiscais para empresários, muitos deixam de aproveitá-los por falta de conhecimento especializado. Um bom planejamento tributário garante que esses incentivos sejam plenamente utilizados.
- Não planejar a sucessão da empresa: Caso o empresário faleça, a empresa pode ser tributada em até 40% sobre o valor de sua herança. Um bom planejamento de sucessão pode evitar essa taxação elevada e garantir a continuidade dos negócios sem grandes perdas financeiras.
Como a Spanner Consulting Auxilia Seus Clientes
A Spanner Consulting oferece suporte completo para empresários brasileiros que desejam expandir seus negócios para os EUA. A empresa ajuda seus clientes a:
- Escolher a melhor estrutura empresarial para reduzir impostos e aumentar lucros;
- Planejar remessas internacionais de forma eficiente, minimizando impostos ao transferir dinheiro entre Brasil e EUA;
- Garantir o compliance fiscal com o IRS, evitando multas e problemas tributários;
- Aproveitar incentivos fiscais disponíveis nos EUA, reduzindo a carga tributária;
- Criar estratégias de proteção patrimonial para proteger os ativos em casos de sucessão.
Caso de Sucesso
Um exemplo prático de como a Spanner Consulting ajudou um cliente a otimizar sua carga tributária envolve uma empresa do setor de tecnologia que queria expandir para os EUA. Inicialmente, o empresário planejava abrir uma LLC, mas após a consultoria da Spanner, ele percebeu que uma combinação de C-Corp e LLC seria mais vantajosa.
Os resultados foram impressionantes:
- Redução de imposto federal de 21% para 15%;
- Evitação de bitributação e otimização do pagamento de dividendos;
- Aproveitamento de incentivos fiscais estaduais, resultando em uma economia ainda maior.
Com essa estratégia, o empresário conseguiu expandir seus negócios nos EUA de forma mais eficiente e financeiramente vantajosa.
